区委区政府高度重视审计整改工作，两位主要领导多次作出重要批示指示，全力推动审计查出问题“应改尽改”。在区委审计委员会第四次会议上，吴玉凤书记强调，各部门要全面彻底整改，坚持“严”的基调和“紧”的作风不动摇，防止“过关”现象，确保发现问题全面“清零”。2021年9月，区政府专题召开全区审计整改工作会议，会上通报了我区2020年度预算执行和其他财政收支情况审计中查出的主要问题，并要求问题涉及单位落实责任、完善制度、规范标准，确保问题如期、全面、彻底整改到位，以整改促发展。现将整改情况公告如下：

一、审计整改总体情况

总体上看，2021年的审计整改工作注重即审即改、注重长效管理、注重持续推进，较好呈现了整改督促有力度、整改推进有速度、整改落实有深度、容错免责有温度的审计整改工作新局面。

区审计局认真做好审计下半篇文章，把抓好审计整改工作，作为履行“经济体检”职能和“治已病、防未病”的重要措施，取得明显效果。一是健全机制、闭环管理。建立审计整改“告知制”“回访制”“销号制”“联督制”“报告制”“考核制”“公告制”等“八个制”，并运用数字化成果，形成问题整改闭环，切实推动审计整改工作规范化、制度化、长效化。二是紧盯问题、有的放矢。对于审计反映的重要问题，要求审计组紧盯不放，及时开展回访督查，从体制机制上分析原因、堵塞漏洞，问题不解决的不轻易放过。三是借势借力、狠抓整改。区领导对审计材料的每一次批示，都是对审计整改工作的大力支持，通过区委区政府督查室及时督查，各单位都能认真整改；区人大将审计整改纳入联网监督内容，开展实时监督；区委组织部联合区审计局对领导干部经责审计整改情况开展现场督查；区纪委监委、区委巡察办与区审计局随时沟通协调，对审计移送的案件线索开展调查处理；区委依法治区办、区考评办把审计整改列入各单位考核扣分内容。四是实事求是、容错免责。根据富阳快速发展的实际，建立容错纠错免责机制，严格按照“三个区分开来”的要求来开展问题定性、审计处置，让审计既有力度又有温度，既促进工作规范又保护审计对象的工作积极性，积极争做改革的促进派。2021年有6个容错纠错免责典型案例上报市审计局。五是公开结果、接受监督。4月30日，在《富阳日报》公布对9家单位22名领导干部经济责任审计、5个乡镇（街道）自然资源资产审计结果及整改情况；9月6日，在《富阳日报》全文公布《关于2020年度富阳区财政预算执行和其他财政收支情况的审计结果》；同时，在区政府门户网站上发布审计结果公告21个，还要求被审计单位发布审计整改结果公告38个。六是围绕中心、紧密配合。审计整改列入市政府对区政府的年度综合考核，为此区审计局全力配合区政府办完成省审计厅、市审计局对我区的审计整改督办专项工作，认真督促协调相关部门切实纠正问题，及时上报问题整改清单和证明材料，并积极做好与省厅、市局的沟通及解释说明工作。

被审计单位是落实审计整改的责任主体，被审计单位的主要负责人是落实审计整改的第一责任人。收到审计整改通知后，各单位都比较重视，有的召开班子会议专题研究，有的成立整改工作领导小组专门部署，有的开展内部提醒谈话教育，有的以审计整改为契机查找漏洞完善管理，有的对责任人员进行追责问责。对比较简单或需强制执行的问题，各单位及时进行了纠正；对情况相对复杂、整改难度较大的问题，落实了整改责任和进度安排；对体制机制性问题，进一步完善了相关管理制度；对严重违纪违法行为，依法处理处分了有关责任人员。从整改结果看，审计反映的472个问题，445个已整改到位（占94.28%），27个尚在整改中（主要是需分阶段整改或今后规范的问题）。通过整改，促进增收节支或挽回损失0.88亿元，按级次入库或清理统筹财政资金4.17亿元，催缴到位或收回多拨项目资本金2.35亿元，核减投资项目造价6.36亿元；制定完善制度196项，处理处分相关责任人员25名。

二、主要问题整改情况及成效

（一）关于财政预算管理方面。对于财政预算执行审计查出的问题，区财政局进一步细化预算编制、严格预算执行，提升财政资金绩效。针对预算安排不规范，提交区政府印发《关于严格财政支出预算管理的通知》，进一步完善预算动态调整机制，并印发《关于进一步明确追加预算管理要求的通知》，建立以局长任组长的局追加预算集体审批工作小组；针对专项支出管理不规范，提交区政府印发《富阳区区级政府专项资金管理办法》，明确专项资金管理职责，强化专项资金设立、调整和撤销管理；针对部门支出标准不清晰，会同其他部门出台《富阳区行政事业单位公务支出核算标准体系》，厘清行政事业单位经费开支范围和标准，为有效控制行政运行成本、推进节约型政府提供制度保障；针对政府采购政策执行不到位，上线“政府采购监管平台”，实现政府采购“一件事”全生命周期网上办理，依托数智管人、管钱，强化风险防控和监管力度；针对执法制服、工作服“福利化”等情况，出台《富阳区行政事业单位制服配置经费管理试行办法》，并严格2022年相关支出的预算编制；针对绩效管理有待提升，印发《区级部门（单位）2021年财政管理绩效考核办法》，强化执行进度考核，并清理结转两年以上的上级转移支付资金，涉及清理统筹财政专户、金库内省市专款3146.78万元；针对社保基金保值增值力度不够，与各专户所在银行重新签订协定存款协议，明确资金存放利率结算，结算收回以往差额利息202.11万元，同时2021年7月起试运行公款竞争性存放网上招标平台，进一步从技术上阻断利益输送。

（二）关于部门预算执行方面。区应急管理局多拨付的24.60万元工会经费已缴回财政统筹，预付富阳日报、众承广告、融媒体中心的45万元已退回财政专户。区发改局已将“国民经济和社会发展规划专项”中的科技创新发展规划等编制经费71.41万元拨付至课题编制单位。区住建局与区财政局联合出台《富阳区农村生活污水专项资金管理办法（试行）》，并在全区范围内开展对农污设施设备的“地毯式”全面排查，助力美丽乡村建设和高水平社会治理；同时完成2020年度农污项目运维电费181.51万元下拨工作，督促水务公司完成支付暂扣运维费用288.53万元，助力优化营商环境。区行政服务中心在确保正常支付基础上，对投标保证金账户中暂时闲置的资金1000万元进行了竞争性存放。区商务局出台《富阳区商务局关于规范公务（招商）活动经费使用的管理办法》《富阳区驻外招商人员管理考核办法》，同时收回预付蚂蚁集团“消费券发放”资金余额672.53万元并上缴财政。区金融办加强部门间信息共享，联合区民政局对农村住房保险和农户室内财产保险的被保人基础数据进行核查，共查到需更新数据3251条，由24个乡镇（街道）进一步核查修正。区统计局重新修订《关于进一步加强对统计专项调查经费支出管理的规定》，明确规定“当年用调查用品纳入当年预算，在当年开支，不得在上一年度经费中预支，提前购买。”

（三）关于政府投资管理方面。区财政局将项目竣工决算工作纳入《富阳区属集团公司经营绩效考核办法》《富阳区乡镇（街道）财政管理绩效考核办法》《富阳区部门财政管理绩效考核办法》，明确年度任务基数和考核项目清单，充分发挥考核指挥棒作用；同时提请区政府出台《富阳区政府和社会资本方合作（PPP）项目全过程绩效评价及跟踪服务管理办法》，以规范政府与社会资本的（PPP）合作项目，有序开展绩效评价和跟踪服务相关工作。城建集团针对亚运场馆及北支江综合整治工程中，政府方出资代表追加项目公司股本支出与合同约定不符问题，已向项目公司收回政府方项目资本金3500万元。交通集团出台《项目建设管理办法》，完善《政府投资项目工程结算内审办法》，严格落实项目管理的业主代表制，加强对项目的监管；针对西游村拆迁安置房建设延期问题，对建经投资咨询有限公司罚款6.38万元；针对安置房、景观绿化工程中出现的违规行为，对各工程项目班子人员罚款58.15万元；同时已对2019—2020年9个道路修复工程，和施工单位重新签订补充协议，明确工程结算审价统一按下浮10%进行结算。开发区集团制定PPP项目政府方出资代表管理办法，明确政府方董事、监事及业主代表监督管理职责，并加强履职情况的督查和考核，努力保障政府方的权益。杭州富春湾集团按照合同约定，针对拆迁安置房项目中全过程咨询单位履职不到位及代建单位人员不到位等问题，按合同约定分别处罚46.5万元、38.9万元。

（四）关于国有企业管理方面。富春山居集团通过建章立制规范管理，下属黄公望公司出台风险控制、内部审计、采购管理等方面制度共50个；下属三国圆公司出台三重一大、财务管理等方面制度共35个。城建集团针对下属照明公司存在的问题，对涉及规章制度进行修改完善，对相关人员进行党纪政务处分，并收回被套取工程款90.26万元。交通集团针对集团内部拆借资金不规范，对相关人员层层进行约谈提醒，完善资金审批流程，下属交达公司、通达公司均已归还借款并支付借款利息共计2500万元；针对下属交达公司存在大额现金支出，完善《工程项目资金支付制度》，并对时任交达公司负责人进行通报问责。开发区集团针对下属富春江房产公司存在的问题，召开干部职工大会部署落实审计整改工作，建立业主代表廉政制度，并对相关人员分别进行提醒谈话，加强以案示警。杭州富春湾集团针对集团内部拆借资金不规范，出台《资金支付流程管理办法》，编制《集团内部公司往来资金转化审批表》，完善了集团与子公司、子公司与子公司之间资金审批流程。

（五）关于“数字赋能”建设方面。针对公共监控线路未实现统筹，区数据资源局与市公安局富阳分局提请区政府出台《富阳区公共区域视频监控统筹建设管理办法（试行）》，加强全区公共区域视频监控统筹建设管理，实现视频监控的资源整合和集约建设。针对较多单位对信息系统知识产权的重要性认识不够到位，区数据资源局对新建信息化项目在知识产权方面提出了指导性意见，并在起草的《富阳区信息化项目建设规范》中加以体现。针对信息化项目资产登记及核算不规范，区财政局与区数据资源局联动，对当年竣工的信息化项目进行专项检查，指导单位分门别类进行资产登记，规范信息化项目资产管理。针对“公共资源小额全流程电子招标系统”视频直播功能无法实现，区行政服务中心将“小额交易系统”免费升级至“招必得”平台，通过电脑桌面直播的方式启用视频直播功能，已于11月1日正式对外开放使用。市公安局富阳分局针对智慧安防小区”后期管理不到位，认真开展小区设备季度巡查工作，并将巡查结果下发到辖区派出所，强化派出所实地检查考核力度，提升物业履职的积极性，压实主体责任；同时针对智慧安防小区逾期建设，已按合同约定扣减供应商服务款51.02万元。针对“先离场后付费”商家停车费优惠减免方式不够便捷，区城管局会同有关单位督促所辖停车场和行业管理单位积极停止使用纸质优惠券、开通电子优惠券,截至目前富阳区纸质优惠券已基本全部自愿取消，车主可通过扫码或关注官微或免费注册会员等途径减免停车费。

（六）关于民生政策执行方面。对于公共卫生服务体系建设存在的问题，区卫生健康局下发《关于严格落实医师多机构执业（备案）相关规定的通知》，规范临时外聘医生多点执业报备管理；会同区财政局、市医疗保障局富阳分局联合出台《关于印发2021年富阳区家庭医生签约服务绩效考核办法》，把“规范开展家庭病床服务”纳入考核指标；收缴区一院多报从业人员体检退费54.04万元、区妇保院叶酸项目专项资金结余19.15万元，统筹用于医疗卫生事业发展；修订完善《罚没品出入库管理制度》，进一步规范罚没物品出入库相关程序及要求。对于“老有所养”政策执行中存在的问题，区民政局加强示范型居家养老服务中心管理，同时明确要求特困老人供养机构按规定使用供养经费，追回不规范发放供养经费2.50万元；区医保分局在对移送涉及单位“瑞丰医院”进行查实的基础上，于11月起对全区“医养结合”同类型医院进行全面核查，由点及面，全面规范“医养结合”机构医疗行为。

（七）关于自然资源资产管理方面。区农业农村局针对古树名木保护范围内存在损害古树行为，在全区范围内加强宣传教育，在各个乡镇主要宣传窗口、古树聚集处等重要位置处挂警示标语、教育横幅等；针对部分公益林存在被占用或毁损情况，对违规行为进行查处或及时责令整改，加大监管力度；针对林道建设存在安全隐患和后期维护困难，出台《富阳区林区道路建设管理实施意见》，组织开展全区林道通行安全隐患排查和整改行动，与林道建设主体签订林道后续养护和通行安全责任书；针对竹产业发展后劲不足，在全省率先出台《竹产业高质量发展实施方案2021—2025》；针对富阳丰禾生态农业开发有限公司涉嫌篡改合同骗取补助资金等问题，会同东洲街道办事处进行检查、核实，已收缴多拨资金55万元。鹿山街道部分水田已完成多余垃圾清理；抛荒土地已落实承包责任人种植茶叶作物；省级公益林违规项目已由执法中队进行处罚并恢复林木种植；对老旧废弃矿山立项整治；不定期对建筑垃圾处置进行抽查，做到垃圾处置规范化。春建乡进一步加强基本农田、矿山、林地管理；强化属地管理职责，已对部分企业违建行为作出处罚。大源镇出台《富阳区大源镇农村生活污水处理设施运行维护工作日常巡查制度》，修订完善《关于调整大源镇农村生活污水治理设施运维管理工作领导小组成员的通知》；加强对资源站操作人员业务培训，规范操作流程，加强有机肥发放及相关台账管理。里山镇拆除有关违法建筑；推进灵峰精舍、垃圾中转站等项目，目前已通过验收；加强宣传，落实环境保护主体责任；修改农村公厕管理办法，着力改善公厕环境。洞桥镇对未经审批的临时建筑，积极对接企业，督促其及时办理临时建筑许可证；对区规资部门移交建筑物及时采取相应措施；健全日常巡查制度，落实巡查责任，防止新增违建行为的发生。

（八）关于公共权力运行方面。去年下半年，对区行政服务中心、区教育局、区司法局、区供销总社、鹿山街道、大源镇、洞桥镇、里山镇、春建乡9家单位的党政领导干部开展任期经济责任审计，同步对5个乡镇（街道）开展自然资源资产责任审计，对富阳经济技术开发区管委会开展财政收支审计，反映了领导干部在职能履行、政策执行、工程建设、财务管理、下属单位监管、资源资产管理等方面的不少问题，被审单位针对问题认真开展整改，修订完善相关制度，强化对工程项目、政府采购、资源资产、财政财务等方面的管理，进一步规范费用支出和津补贴发放，收回应收的财政资金。审计促使领导干部提高依法行政意识，不断规范权力运行，也为组织、纪委监委、巡察等部门管理和监督干部提供服务。

三、下一步工作打算

从问题涉及单位的反馈情况看，我区2020年度预算执行和其他财政收支情况审计中查出的问题大多数已按期完成整改，但也有部分问题由于历史成因复杂、履行规范程序需要时间等原因未能全部完成整改；有些已整改问题也还需要从问题产生根源进一步分析原因、完善举措。下一步，我们将紧盯整改未到位问题，加强督促落实，并压实整改责任、强化源头治理，确保整改实效。

（一）加强跟踪督促。对于整改中的27项问题，将进一步压实整改责任，持续跟踪监督，强化分类指导。区审计局将积极协同区委区政府督查室、区人大常委会财经工委、区政府办和相关主管部门开展联合督查，并及时报告后续整改落实情况。对于已整改的问题，也将适时组织开展审计整改“回头看”。同时，以网站、报纸等媒介为载体，全面推行审计结果和整改情况公告，并督促被审计单位自觉公告问题的整改落实情况，主动接受社会监督。

（二）加大考评力度。对整改责任不落实、资料报送不及时、问题整改不到位的单位，进行及时梳理，按规定上报区委依法治区办、区考评办进行考核扣分，并报送纪委、组织部门作为班子考核和领导干部个人考核的内容。对虚假整改的行为，将进行严肃追责问责。

（三）强化系统观念。坚持源头治理，发挥内部审计的源头治理作用，推动审计整改关口前移。提升整改合力，以数字化改革为契机，推动审计监督与人大、纪检监察、组织人事、党政督查部门等监督多跨协同合力。推进闭环管理，推动有关部门举一反三主动开展区域性、行业性“经济体检”，完善有效防控各类风险的制度机制，一体推进揭示问题、规范管理、促进改革、标本兼治。
　　（四）推动改革创新。充分发挥“重大审计问题清单”纳入“七张问题清单”后抓党建、带全局和推动问题有力有效整改的引领作用；加快运用审计整改一体化智能管理系统，提高审计报告反映问题整改的规范化、集约化水平；强化法治引领，以新修订《审计法》出台为契机，进一步深化审计整改工作措施，完善我区审计整改工作制度机制。

                                                                               杭州市富阳区审计局

                                                                               2022年1月7日