关于杭州市富阳区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告

第一部分  2016年财政预算执行情况

2016年，在区委的正确领导下，全区各部门、各乡镇街道深刻认识富阳经济发展新常态，牢牢把握富阳撤市建区重大机遇，紧盯目标、克难攻坚、厉行节约、有保有压，切实发挥财政职能，圆满完成全年财政预算任务。区第十五届人大常委会第四十四次会议审查批准了2016年财政收支预算调整，以下数据按调整预算后的数据反映。

一、2016年一般公共预算收支执行情况

（一）一般公共预算收入执行情况

2016年，全区一般公共预算收入年度预算为57.57亿元，全年完成57.61亿元，为年度预算的100.1％，同比增长6.0%；加上上划中央收入39.56亿元，财政总收入完成97.17亿元，为年度预算97.10亿元的100.1％，同比增长6.1％。全区一般公共预算收入完成57.61亿元，具体分项目完成情况如下（详见附表一、二）：

1.增值税完成14.12亿元，为年度预算的95.1%，同比增长73.4%。（主要是2016年增值税体制分成比例由原来的75：25调整为50：50影响）

2.营业税改征增值税完成4.20亿元，为年度预算的115.2%，同比增长176.6%。（主要是营改增扩面影响）

3.营业税完成5.55亿元，为年度预算的100.0%，同比下降52.6%。（主要是营改增影响）

4.企业所得税完成6.49亿元，为年度预算的97.0%，同比增长4.0%。

5.个人所得税完成3.65亿元，为年度预算的109.5%，同比增长62.4%。（主要是企业股权转让等一次性因素影响）

6.城市维护建设税完成3.51亿元，为年度预算的103.3%，同比增长23.6%。

7.契税和耕地占用税完成4.25亿元，为年度预算的56.6%，同比增长0.3%。

8.其他地方各税完成7.56亿元，为年度预算的146.0%，同比下降23.8%。（主要是房土两税延期征收影响）

9.非税收入完成8.29亿元，为年度预算的111.5%，同比增长10.7%。

（二）一般公共预算支出执行情况

2016年，全区一般公共预算支出年度预算为66.15亿元,全年完成66.16亿元，为年度预算的100.0%，同比下降4.2%，主要是上年新增政府债券支出7.80亿元本年无相应支出，剔除该因素，同口径比增长8.1%。

全区一般公共预算支出主要项目完成情况（详见附表三）：

1.一般公共服务支出7.10亿元，为年度预算的100.3%，同比增长28.4%。（主要是工改27个月的支出影响）

2.公共安全支出3.78亿元，为年度预算的100.6%，同比增加18.4%。（主要是G20保障支出和工改支出增加影响）

3.教育支出17.67亿元，为年度预算的101.1%，同比下降8.3%。（主要是上年有新增债券影响）

4.科学技术支出3.49亿元，为年度预算的100.6%，同比增长16.5%。

5.文化体育与传媒支出1.49亿元，为年度预算的101.2%，同比增长2.2%。

6.社会保障和就业支出4.31亿元，为年度预算的100.9%，同比下降39.7%。（主要是部分项目在土地出让金计提的社保资金中列支影响）

7.医疗卫生与计划生育支出4.79亿元，为年度预算的105.6%，同比下降9.0%。（主要是部分项目在政府性基金和财政专户统筹中列支影响）

8.节能环保支出2.43亿元，为年度预算的101.8%，同比下降19.1%。（主要是上年有新增债券影响）

9.城乡社区事务支出2.41亿元，为年度预算的99.2%，同比下降12.5%。（主要是上年有新增债券影响）

10.农林水事务支出9.37亿元，为年度预算的97.8%，同比下降11.5%。（主要是上年有新增债券影响）

11.交通运输支出2.21亿元，为年度预算的95.0%，同比下降39.8%。（主要是上年有新增债券影响）

12.资源勘探信息等事务支出0.69亿元，为年度预算的96.6%，同比下降60.7%。（主要是部分项目在政府性基金和财政专户统筹中列支影响）

13.住房保障支出2.05亿元，为年度预算的91.3%，同比增长111.0%。（主要是住房公积金缴存基数调整影响）

14.一般债务付息支出3.19亿元，为年度预算的97.5%，同比增长1085.5%。（主要是一般债务纳入一般公共预算管理，上年在政府性基金中列支）

（三）2016年一般公共预算收支平衡情况

根据现行财政体制结算，2016年全区一般公共预算可用资金预计为70.00亿元，其中：上年结余结转5.63亿元(其中：预算稳定调节基金0.12亿元，专项结余5.51亿元)；当年体制分成47.50亿元;上级补助13.47亿元;调入预算稳定调节基金3.40亿元。2016年一般公共预算支出66.16亿元，收支相抵，2016年末结余3.84亿元，其中：专项结余3.69亿元，预算稳定调节基金0.15亿元，实现全年财政收支平衡，略有结余。

由于2016年市对区财力结算尚未完成，全区最终结余数据需待全市决算汇审后确定。

二、2016年政府性基金及财政专户资金收支执行情况

（一）政府性基金收支执行情况

1.政府性基金收入执行情况

2016年，全区政府性基金收入年度预算为70.00亿元，全年完成69.78亿元，为年度预算的99.7%，同比增长26.0%。其中：土地出让金收入年度预算为60.00亿元，全年完成58.97亿元,为年度预算的98.3%，同比增长37.3%；其他政府性基金收入年度预算为10.00亿元,全年完成10.81亿元,为年度预算的108.1%，同比下降13.0% (详见附表四）。

2.政府性基金支出执行情况

2016年，政府性基金支出年度预算为68.60亿元,2016年完成67.45亿元，为年度预算的98.3%，同比增长30.8%。其中:土地出让金支出年度预算为61.44亿元,全年完成59.16亿元,为年度预算的96.3%，同比增长44.4%；其他政府性基金支出年度预算为7.16亿元,2016年完成8.29亿元,为年度预算的115.9%，同比下降21.7% (详见附表五）。

政府性基金上年结余3.87亿元，本年收支相抵，结余6.20亿元，调入预算稳定调节基金3.00亿元，调整后年末结余为3.20亿元，其中：专项结余2.38亿元，净结余0.82亿元，实现全年政府性基金收支平衡，略有结余。

（二）财政专户统筹资金收支执行情况

财政专户统筹资金收入年度预算为3.60亿元，2016年完成4.52亿元，为年度预算的125.6%，同比下降20.8%。财政专户统筹资金支出年度预算3.74亿元，2016年完成3.72亿元，为年度预算的99.5%，同比增长1.9%。全区财政专户统筹资金上年结余2.65亿元，2016年收支相抵后，年末结余3.45亿元，其中：专项结余3.05亿元，净结余0.40亿元，实现全年财政专户统筹资金收支平衡，略有结余。

三、2016年国有资本经营收支执行情况

国有资本经营收入年度预算为2.05亿元，全年完成2.05亿元，为年度预算的100.0%，同比增长193.6%。国有资本经营支出年度预算1.64亿元，全年完成1.64亿元，为年度预算的100.0%，同比增长134.3%。收支结余0.41亿元调入预算稳定调节基金，实现全年国有资本经营预算平衡（详见附表六）。

四、2016年社会保障基金收支执行情况

社会保险基金收入年度预算为58.80亿元，2016年完成62.03亿元，为年度预算的105.5%，同比增长33.7%,社保基金增长较快主要是机关事业单位养老保险改革及被征地人员转企业职工保险扩面。社会保险基金支出年度预算为58.14亿元，2016年完成52.89亿元，为年度预算的91.0%，同比增长16.2%，当年结余9.14亿元，实现全年社会保障基金收支平衡。（详见附表七、八）。

五、2016年地方政府债务情况

截至2015年底，我区地方政府债务余额131.37亿元，举借的债务主要用于市政建设、交通运输、土地收储、保障性住房、农林水利等基础公益性项目建设。2016年，我区地方政府债券置换存量债务为80.00亿元，归还地方政府债务0.07亿元，或有债务转化为地方政府债务4.10亿元。至2016年底，我区地方政府债务为135.40亿元。

第二部分  2017年财政收支预算草案

2017年，财政预算按照保障到位、收支平衡的总要求进行编制，财政预算编制的指导思想和编制原则是：

（一）指导思想：全面贯彻上级深化财税改革的总体要求，紧紧围绕区委发展战略和工作重点，按照“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，稳中求进，积极创新，完善全口径政府预算体系，调整优化支出规模和结构，细化基本支出编制管理，推进项目库管理改革，深化专项资金管理改革，加强预算执行管理，强化预算绩效管理，努力构建全面规范、公开透明的预算管理制度，有效发挥财政职能作用，促进我区经济社会可持续发展。

（二）编制原则：

1.综合预算原则。实行全口径预算管理，统筹安排本级和上级转移支付资金，盘活存量，用好增量。

2.量入为出原则。按照“量入为出、量力而行”的预算平衡原则，区级预算编制要保持与经济社会发展规划相一致，与区级财力相适应，与单位履行行政职能及事业发展计划相协调。

3.公共财政原则。理清政府与市场关系，着力调整和优化财政支出结构。优先保障政府履行公共服务职能，加大民生和公共事业投入；保障重点支出需要，促进社会经济协调发展；严格控制机关运行经费支出。

4.规范透明原则。据实优化基本支出标准体系，完善项目预算编制体系，深入推进预决算公开工作，增强财政资金分配的标准化、规范化和透明化。

5.强化刚性原则。预算严格按法定程序报批，一经批准，不得随意调整，年中原则上不得追加。坚决杜绝无预算或超预算安排支出的行为。

6.提升绩效原则。探索建立以绩效为导向，与“事”挂钩的财政保障机制，切实细化预算绩效目标申报管理，强化绩效跟踪评价和结果运用，通过全过程预算绩效管理，切实提高财政资金使用效益，促进财政资金优化配置。

一、2017年一般公共预算

（一）一般公共预算收入

根据2016年财政收入实际执行情况和2017年经济运行趋势预测分析，建议2017年一般公共预算收入安排61.65亿元，同比增长7.0%，加上上划中央收入42.35亿元，全年财政总收入预计为104.00亿元。全区一般公共预算收入分项安排如下（详见附表九、十）:

1.增值税19.25亿元，同比增长36.3%。

2.改征增值税7.51亿元，同比下降23.0%。

3.企业所得税6.95亿元，同比增长7.1%。

4.个人所得税3.38亿元，同比下降7.3%。

5.城市维护建设税3.73亿元，同比增长6.2%。

6.契税和耕占税3.85亿元，同比下降9.4%。

7.其他地方各税10.69亿元，同比增长41.3%。

8.非税收入6.30亿元，同比下降24.0%。

（二）一般公共预算支出

根据2017年一般公共预算收入安排和现行财政体制结算， 2017年全区一般公共预算可用资金67.65亿元。其中：上年结余3.85亿元（专项结转3.69亿元、预算稳定调节基金0.16亿元，其中：从一般公共预算调入0.15亿元、从国有资本经营预算调入0.01亿元）；当年体制分成50.30亿元；省市专款补助13.50亿元。

根据可用资金测算情况，建议2017年全区一般公共预算支出安排66.30亿元，同比增长0.2%。剔除2016年列支以前年度的行政事业单位工资及社会养老保险改革支出影响，同比增长6.8%。收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。其中:区级部门运转支出24.72亿元，乡镇、街道及开发区体制支出19.50亿元，上年专项结转项目及省市转移支付支出10.28亿元，政府项目支出5.90亿元，改革经费支出4.00亿元,预备费1.90亿元。一般公共预算支出主要项目预算安排如下（详见附表十一）：

1.一般公共服务支出7.00亿元，同比下降1.4%。

2.公共安全支出3.60亿元，同比下降4.8%。

    3.教育支出17.70亿元，同比增长0.2%。

4.科学技术支出3.50亿元，同比增长0.2%。

5.文化体育与传媒支出1.49亿元，同比增长0.1%。

6.社会保障和就业支出4.36亿元，同比增长1.2%。

7.医疗卫生与计划生育支出4.80亿元，同比增长0.3%。

8.节能环保支出2.30亿元，同比下降5.4%。

9.城乡社区事务支出2.30亿元，同比下降4.6%。

10.农林水事务支出9.00亿元，同比下降3.9%。

11.交通运输支出2.17亿元，同比下降1.9%。

12.住房保障支出1.66亿元,同比下降19.9%。

13.债务还本付息支出3.00亿元，同比下降5.9%。

14.安排预备费1.90亿元。

二、2017年政府性基金及财政专户统筹资金预算

（一）政府性基金收支预算

2017年，政府性基金收入预算55.00亿元，为上年实绩的78.8%。支出预算56.00亿元，为上年实绩的83.0%（详见附表十二、十三），上年结余3.20亿元（专项结转2.38亿元，净结余0.82亿元），收支相抵，全区政府性基金收支预算平衡。收支下降主要是2016年安排土地二次出让20.00亿元，2017年未安排。其中:

土地出让金收入预算为40.00亿元,为上年实绩的67.8%,土地出让金支出预算为40.50亿元，为上年实绩的68.5%，上年结余2.08亿元（专项结转1.69亿元，净结余0.39亿元），收支相抵，全区土地出让金收支预算平衡。其他政府性基金收入预算为15.00亿元，为上年实绩的138.7%，其他政府性基金支出预算为15.80亿元,为上年实绩的190.5%，上年结余1.12亿元（专项结转0.69亿元，净结余0.43亿元），收支相抵，全区其他政府性基金收支预算平衡。

（二）财政专户统筹资金收支预算

2017年，财政专户统筹资金收入预算为1.80亿，为上年实绩的39.8%；支出预算为4.40亿元，为上年实绩的118.3%。上年结余3.45亿元，收支相抵，财政专户统筹资金收支预算平衡。

三、2017年国有资本经营预算

2017年，国有资本经营收入预算2.30亿元，为上年实绩的111.9%，主要是国有企业利润收入。2017年安排国有资本经营支出预算2.30亿元，为上年实绩的140.2%，用于国有企业资本金注入支出。收支相抵，全区国有资本经营预算收支平衡。（详见附表十四）。

四、2017年社会保险基金预算

2017年，社会保险基金收入预算53.95亿元，为上年实绩的87.0%，主要是上年机关事业单位养老保险改革及被征地人员转企业职工保险扩面缴费一次性因素影响；社会保险基金支出预算59.71亿元，为上年实绩的112.9%，需动用上年结余5.76亿元，全区社会保险基金预算收支平衡。（详见附表十五、十六）。

五、2017年政府债务情况

2016年底，我区地方政府债务为135.40亿元。2017年，到期归还地方政府债务1.50亿元，预计新增置换政府债券1.50亿元，至2017年底，我区地方政府债务仍为135.40亿元。

六、2017年财政预算管理措施

2017年，我们将紧紧围绕区委发展战略和工作重点，以撤市建区为契机，全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作，有效发挥财政职能作用，扎实推进富阳经济社会健康平稳发展。

1. 进一步壮大地方财源。面对收支紧平衡的新常态，多渠道解决开源问题。一是培育经济。加大对实体经济的财税支持力度，注重效益和质量，确保招好商、招优商，积极引进人才，为地方经济培育新的增长极。二是盘活存量。以融入杭州大都市为契机，做实做优土地出让。充分挖掘矿山、城市市政基础设施配套费等非税收入的收缴。摸清国有资产家底，清理整合，更好地实现国有资产保值增值。三是向上争取。抢抓国家促投资、稳增长政策机遇，认真研究分析，积极争取，尽最大努力挖掘潜能，使更多财力向我区倾斜。四是依法征收。严格依法征收、依法减免，防止收“过头税”、乱收费等情形发生，努力营造公平、公开、透明的社会环境。

     2.进一步深化财税体制改革。以法治思维和法治方式全面深化财税改革，建立我区现代财政制度。一是完善乡镇财政体制。财权与事权同扩，保基本与激活力并重，以财政体制的杠杆作用，激发乡镇的活力，促进乡镇经济和社会更好更快发展。二是深化专项资金管理改革。全面清理整合财政扶持政策，积极发挥政府产业基金作用，重点支持土地、人才、环境、信息等资源要素提供，振兴实体经济。三是创新公共产品供给机制。大力推行政府和社会资本合作模式，依法推进基金市场化、多元化投资运营。推进政府购买服务，进一步强化政府购买服务管理和绩效评价。四是深化预算管理改革。加快项目库建设进一步细化预算编制，提高年初预算到位率。探索编制中期财政规划，逐步形成三年滚动财政规划，增强中期财政规划对年度预算支出的约束力。

    3.进一步优化财政支出。统筹应对各方面刚性支出需求，集中财力保基本、保民生、保重点。一是厉行节约。严格执行中央八项规定，建立支出标准体系，规范“三公”经费等管理，加大预算公开力度，细化公开内容，着力打造节约型政府。二是确保民生。财政资金重点用于保障和改善民生支出，政策范围和标准以省政府基本民生支出标准清单为准，不擅自提标扩围。三是保障重点。全力保障区委确定的“四态”转型涉及的重大项目资金需求，精准发力，集中财力办大事。四是划清界线。进一步理清政府与市场的支出界限，逐步取消市场机制能有效调节的各项支出。支持品牌、新兴产业及科技人才的投入。五是零基预算。基本支出以外的支出需求都要按规定编制项目预算，推行零基预算，避免“资金等项目”现象。

   4.进一步提升资金绩效。以绩效为目标，强化预算执行的刚性和效能。一是加强预算执行管理。强化预算执行刚性，建立项目动态调整机制，严格追加预算管理，预算执行情况与下一年预算安排挂钩，强化存量资金管理。二是强化预算绩效管理。深入推进政府项目绩效评价工作,加强绩效评价和审计结果运用，建立绩效评价结果应用机制。三是深化财政信息公开。扩大公开范围，细化公开内容，推进政府项目全过程管理信息公开。

1.2016年预算执行和2017年预算报告.doc

1. 附表1：2016年预算执行附表.xls

2. 1.附表2：2017年预算收支（草案）附表.xls